Подход холдинга к управлению рисками опирается на действующее законодательство Российской Федерации и учитывает лучшие практики управления рисками.

Основные принципы построения системы управления рисками в холдинге, ее цели и задачи, общие подходы к организации ее ключевых процессов отражены в Политике управления рисками, Политике в области внутреннего контроля, Политике в области комплаенс и Положении о проведении внутреннего аудита и направлены на повышение эффективности и устойчивости деятельности, а также прогнозируемости финансового результата и обеспечение разумной уверенности в достижении стоящих перед холдингом целей.

Департамент оказывает содействие органам управления в обеспечении эффективной работы Т1 путем проведения мониторинга системы внутреннего контроля, аудиторских проверок, а также предоставления независимых рекомендаций по совершенствованию как операционной деятельности, так и контрольных процедур.

В цели и задачи департамента внутреннего контроля в части внутреннего аудита входят:

• проверка и оценка адекватности и эффективности системы внутреннего контроля;
• проверка достоверности, полноты и своевременности бухгалтерского учета и отчетности;
• оценка эффективности системы управления рисками;
• проверка соблюдения требований законодательства Российской Федерации и иных актов регулирующих и надзорных органов;
• проверка адекватности и надежности системы внутреннего контроля использования автоматизированных информационных систем;
• обеспечение единства подходов к организации внутреннего контроля в Компании и дочерних обществах, сбор информации о его состоянии и выработка рекомендаций по совершенствованию;
• поддержание высокого уровня деловой репутации и развития корпоративной культуры.

Подразделения департамента, ответственные за внутренний аудит, предоставляют высшему руководству Т1 на периодической основе независимую оценку эффективности системы внутреннего контроля и управления рисками. Подразделения внутреннего аудита постоянно контролируют внедрение рекомендаций, обеспечивая устранение недостатков и способствуя развитию системы внутреннего контроля и повышению эффективности процессов. Чтобы обеспечить максимальное покрытие проверяемых областей и гарантировать точность аудиторских выводов, внутренний аудит активно развивает и применяет в своей деятельности методы цифрового аудита с использованием соответствующих программных продуктов Т1.

В октябре 2023 года в холдинге было создано подразделение по управлению рисками — департамент рисков.

Функции департамента рисков:

• координация процессов управления рисками;
• разработка и внедрение нормативных и методологических документов в области управления рисками;
• анализ (оценка) рисков и подготовка предложений по управлению ими;
• разработка и мониторинг риск‑аппетита;
• контроль соблюдения лимитов;
• формирование регулярной отчетности по соответствующим видам рисков, а также информирование органов управления;
• операционная и организационно‑аналитическая поддержка деятельности рабочих коллегиальных органов в области управления рисками.

Уровни принятия решений и приоритеты в управлении рисками устанавливаются на основе результатов ранжирования этих рисков. При этом ранжирование учитывает два ключевых фактора оценки:

• вероятность наступления риска;
• степень серьезности последствий при наступлении риска.

Холдинг Т1 не приемлет коррупции и тщательно следит за соблюдением антикоррупционного законодательства. Внутренние правила холдинга отражены в Политике в области предупреждения и противодействия коррупции. Целью политики является реализация единого подхода к выполнению требований статьи 13.3 Федерального закона от 25 декабря 2008 года № 273‑ФЗ «О противодействии коррупции». Они касаются обязанности Холдинга Т1 разрабатывать и принимать меры по недопущению и реагированию на недобросовестное поведение. Ответственность за соблюдение норм деловой этики, заложенных в политике, несут все сотрудники Компании.

Основные принципы холдинга в области предупреждения и противодействия коррупции:

• соблюдение этических принципов;
• соответствие антикоррупционных мероприятий Компании применимому законодательству Российской Федерации и общепринятым нормам;
• информирование, обучение и вовлеченность сотрудников;
• соразмерность и эффективность антикоррупционных мероприятий;
• ответственность и неотвратимость наказания;
• прозрачность и открытость бизнеса;
• регулярный мониторинг.

В 2022 году холдинг присоединился к Антикоррупционной хартии российского бизнеса и поддерживает общие усилия предпринимательского сообщества России по внедрению принципов недопущения и противодействия коррупции как при выстраивании взаимодействия с органами государственной власти, так и в корпоративных отношениях. Кроме того, представитель холдинга является членом Совета Торгово‑промышленной палаты Российской Федерации по развитию антикоррупционного комплаенса и деловой этики и принимает активное участие в заседаниях.

Также в Т1 разработана и утверждена Программа противодействия коррупции (Антикоррупционная программа), которая представляет собой перечень конкретных мер, принимаемых холдингом. Приоритетными из них являются:

• определение ответственного за противодействие коррупции;
• управление коррупционными рисками;
• антикоррупционная экспертиза внутренних нормативных документов;
• коммуникации и обучение в области противодействия коррупции;
• информирование о нарушениях в области противодействия коррупции.

Особое внимание уделяется вопросам поддержания культуры нетерпимости к коррупции среди всех сотрудников. Проводятся обучающие программы и информирование о принятых в холдинге стандартах поведения через систему документооборота, информационные письма и публикации на корпоративных сайтах/порталах.

Обучение по вопросам противодействия коррупции проводится в соответствии с Положением о комплаенс‑обучении в формате очных встреч и видеоконференций. В холдинге разработаны обучающие программы по следующим направлениям:

• обязательное обучение по комплаенс;
• антикоррупционный комплаенс;
• конфликт интересов;
• основы комплаенс;
• конфликт интересов для рекрутмента;
• кодекс этики.

Общее количество сотрудников, прошедших обучение в 2023 году, составило 5 692 человека.

Сотрудники и топ‑менеджмент Т1 проходят тестирование знаний в области корпоративной этики, делового поведения и противодействия коррупции.

В холдинге действует система анонимного и очного обращения сотрудников по вопросам противодействия коррупции, которая включает защиту заявителей, проверку обращений и информирование о результатах.

В 2022 году холдинг наладил автоматизированную систему урегулирования конфликтов интересов, которая позволяет любому сотруднику сообщить о конфликте интересов при его возникновении. Кроме того, сотрудники, занимающие должности с повышенным коррупционным риском, на регулярной основе заполняют анкету в электронном виде. В 2024 году запланирована интеграция системы по урегулированию конфликтов интересов с внутренними и внешними автоматизированными системами, а также расширение функционала системы.

В Т1 утверждено Положение о конфликте интересов, которое определяет цели, принципы, требования, ограничения, а также порядок организации в холдинге процесса мониторинга, выявления, предотвращения и урегулирования конфликтов интересов.

Комплаенс‑служба проводит оценку раскрытой ситуации, готовит заключение и предлагает меры урегулирования конфликта интересов. Сотрудник и его руководитель могут предложить различные меры урегулирования.

В 2023 году в холдинге выявлены 32 ситуации конфликта интересов, потребовавшие принятия мер урегулирования. Все выявленные случаи конфликта интересов были урегулированы.

Уставной капитал ООО «Т1» составляет 10 тыс. рублей. Величина уставного капитала в 2023 году не менялась и соответствует указанной в Уставе.

Распределение чистой прибыли осуществляется по решению Общего собрания участников в соответствии с положениями Устава и законодательства Российской Федерации.